Diccionario

A

Abono en cuenta: es el ingreso de dinero en el haber de una cuenta. Ese abono puede hacerse en efectivo, por cheque o por transferencia desde otra cuenta. Puedes necesitar ingresar dinero a una cuenta por pago de deuda (a una tarjeta de crédito o préstamo) o por ahorro (a una cuenta de ahorros).

Acción: es un valor mobiliario que representa una parte proporcional del capital social de una sociedad. Quien tiene acciones es, por tanto, socio propietario de una empresa en proporción a su participación.

Accionista: es el titular de acciones, el copropietario de una empresa.

Acreditado: es quien recibe un préstamo o una apertura de crédito.

Acreditante: es quien concede un crédito o un préstamo.

Acreedor: es quien entrega valores, mercancías, derechos o bienes de cualquier clase y recibe a cambio una promesa de pago. Es la persona física o jurídica a quien se le debe dinero, quien tiene derecho de cobro o de crédito contra un deudor.

Actividad bancaria: es la que tiene lugar en un banco o entidad financiera con el fin de administrar y prestar dinero. Los bancos captan depósitos que se remuneran a un tipo de interés para después invertirlos en préstamos a un tipo de interés superior.

Activo: Cualquier posesión con valor comercial y de intercambio que pertenece a una persona o compañía. Para una sociedad, los activos son el conjunto de sus bienes ya sean inmuebles y mercadería; y derechos de cobro, es decir, lo que le deben.

Activo fijo o inmovilizado: son los bienes y derechos de una empresa no destinados a la venta, sino a asegurar su funcionamiento y continuidad. Este tipo de activo se caracteriza por su permanencia en la empresa durante un periodo largo, normalmente superior a doce meses. Estos activos se amortizan durante toda la vida del bien.

Activo financiero: es el valor que acredita la titularidad de determinados derechos económicos (acciones, dinero en efectivo, depósitos, valores de renta fija).

Activo sin riesgo: es un activo financiero con un rendimiento conocido y cierto, emitido por una entidad u organismo sobre cuya capacidad para cumplir con sus obligaciones de pago no existen dudas.

Adeudo: es la cantidad que se debe pagar derivada de cualquier obligación contraída.

Administrar: es realizar actos mediante los cuales se persigue el aprovechamiento de los recursos materiales, humanos, financieros y técnicos de una persona (natural o jurídica) hacia el cumplimiento de sus objetivos.

Adquirente: es el banco o institución financiera que afilia a un comercio para que acepte tarjetas de pago.

Agencia de calificación crediticia: es la entidad especializada en el análisis de valores y empresas, a las que pone notas sobre su solvencia financiera. Si una agencia pone a una compañía una nota muy alta, indica que esa empresa tiene gran capacidad para pagar sus deudas, tanto a largo como a corto plazo.

Ahorros: son la parte de los ingresos que decides no gastar en servicios o bienes de consumo y que guardas para prevenir hechos inesperados en el futuro o para algún proyecto personal.

Amortización: Devolución parcial o total de un préstamo. Se amortiza un préstamo mediante pagos periódicos del capital, los intereses, las comisiones y los costos administrativos, entre otros.

Ampliación de hipoteca: es la ampliación del importe o del plazo de devolución de un préstamo hipotecario, o ambas cosas a la vez.

Apalancamiento financiero: en términos generales, se refiere al efecto que el endeudamiento tiene sobre la rentabilidad. Relación de deuda total a activo total.

Apertura: es la apertura de cualquier tipo de cuenta en un banco.

Apreciación: es el incremento del valor de un activo.

Aprendizaje: es el proceso mediante el cual el sujeto adquiere destrezas, habilidades prácticas, incorpora contenidos informativos, adopta nuevas estrategias de conocimiento y acción.

Aptitud: es la capacidad para realizar una determinada actividad de manera competente.

Arrendamiento: Por el arrendamiento el propietario del bien o arrendador se obliga a ceder temporalmente a un arrendatario el uso de un bien mueble o inmueble por una cuota convenida.

Arrendamiento financiero (Leasing): Operación financiera a mediano o largo plazo por el cual una institución financiera o empresa (sociedad de leasing), propietaria de bienes, cede a otra (arrendatario) su uso durante un determinado tiempo, por un precio distribuido en cuotas periódicas. Al finalizar el plazo establecido, el arrendatario puede adquirir el bien por un valor residual estipulado.

Asegurado: es la persona expuesta al riesgo cubierto por el contrato de seguro. El riesgo puede recaer sobre la propia persona del asegurado, sobre sus bienes o sobre su patrimonio.

Autorizado en cuenta: es la persona autorizada por el titular de una cuenta corriente para efectuar todo tipo de operaciones. El titular deberá especificar en el contrato de la cuenta quiénes son los designados como autorizados.

Aval: es la forma de garantía que consiste en el compromiso de una persona (avalista) de responder de la obligación contraída por otra (avalado) en caso de incumplimiento por parte de esta. Es una garantía personal que se formaliza con la firma del garante, puesta en el anverso de un documento o título valor.

Aversión al riesgo: es la actitud de rechazo que experimenta un inversor ante el riesgo financiero, como la pérdida en el valor de sus activos. El grado de aversión al riesgo determina el perfil del inversor (conservador, medio, arriesgado) y debe ser el punto de partida para elegir un producto de inversión.

B

Balance: es el documento contable que indica la situación económica y financiera de una sociedad a una fecha determinada. Está compuesto por dos partes que han de tener idéntico valor: el activo (conjunto de bienes y derechos) y el pasivo (recursos propios y ajenos con los que se financia el activo).

Banca en línea o Banca por Internet: es la presencia de tu banco en Internet a través de un sitio controlado. Te permite realizar operaciones bancarias desde la comodidad de tu casa. Se pueden realizar transferencias de fondos hacia cuentas de terceros y pagos diversos.

Bancarizarse: es la integración al sistema bancario al adquirir alguno de los productos o servicios financieros que ofrecen los bancos.

Banco: es la institución dedicada a operaciones de carácter financiero, que capta recursos del público, concede préstamos y realiza inversiones por cuenta propia. Su negocio principal consiste en recibir dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades, o aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado.

Banco Central: es la institución que define y ejecuta la política monetaria dentro de un área determinada, incluyendo la emisión de su moneda de curso legal. Esta misión normalmente va asociada al objetivo de mantener la estabilidad de los precios.

Banco Central de Reserva del Perú (BCRP): Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional, administrar las reservas internacionales oficiales del país y regular las operaciones del sistema financiero, procurando la estabilidad monetaria.

Banco comercial: es la denominación que agrupa a los bancos tradicionales, dedicados a captar depósitos de los ahorradores, a la concesión de créditos a particulares y a gestionar el tráfico de pagos y cobros de las economías domésticas.

Banco de inversión: es el establecimiento bancario especializado en prestar servicios financieros, entre los que destacan el estudio y la valoración de empresas, la realización de operaciones de fusión o adquisición, permitir el acceso a los inversores a mercados de capitales, hacer de intermediario en operaciones especializadas en los mercados financieros, captar dinero para sus clientes, etcétera.

Base imponible: es la suma de los diversos rendimientos netos sobre los que se aplica un impuesto.

Base liquidable: es el resultado de aplicar las reducciones que correspondan a la base imponible. Sobre la base liquidable se aplica la tarifa del impuesto, para así obtener la cuota tributaria, o cifra del impuesto que finalmente se abona.

Beneficiario: es quien percibe o está destinado a percibir algún tipo de beneficio. En muchas ocasiones, el beneficiario de una operación financiera no es aquel que la contrata o suscribe. En seguros es la persona que recibe la suma asegurada.

Bien: es todo aquello que puede ser objeto de apropiación. Son cosas de valor económico, propiedad de alguien y que se pueden convertir a efectivo. Por ejemplo, dinero en efectivo, títulos valores, cuentas por cobrar, inventario de equipos de oficina, casas, automóviles y otros bienes.

Bienes raíces: son objetos de transacción en el mercado inmobiliario (tierras, terrenos, construcciones, oficinas, viviendas, locales). Por lo general, tienen menos liquidez que los activos financieros y son una buena alternativa de inversión.

Bienes tangibles: son los que se pueden tocar.

Bienestar: es el conjunto de las cosas necesarias para vivir bien. Contar con los servicios y medios fundamentales para una vida digna.

Billete: es el dinero en efectivo de circulación aceptada en un país; particularmente se refiere a las piezas de papel.

Bloqueo de cuenta: Es la desactivación temporal que realiza una entidad del sistema financiero respecto de una cuenta, lo cual no permite efectuar cargos o abonos.

Bloqueo registral: Es el bloqueo o anotación preventiva en Registros Públicos que impedirá que se anoten actos jurídicos, contratos gravámenes, embargos y otras cargas o títulos en tanto no se registre el título que generó dicho bloqueo. El bloqueo caduca automáticamente al término de los 60 días hábiles a partir de la fecha de presentación de la solicitud correspondiente.

Boleta de pago: es un documento de carácter laboral, otorgado por la empresa a un empleado o trabajador dependiente (que tributa renta de 5ta categoría). La boleta de pago confirma la existencia de tu relación laboral con una empresa. En ella el empleador debe registrar los mismos datos que figuran en la planilla de pagos.

Bolsa de valores: Mercado público en el que se efectúan operaciones de compra y venta de acciones, bonos y valores. Según la Ley de Mercado de Valores, las bolsas de valores son asociaciones civiles de servicio público sin fines de lucro, cuya finalidad es facilitar la negociación de valores mobiliarios debidamente registrados (acciones), proporcionando a sus miembros y por conducto de ellos, al público en general, los mecanismos adecuados para intermediar valores mediante su oferta pública.

Bono: es un título valor que representa la obligación contraída por la empresa, privada o pública, que lo emite con los inversionistas que lo adquieren, comprometiendo a la empresa emisora a devolver su monto en dinero en una fecha precisa. El bono es extendido por un periodo determinado durante el cual el tenedor recibe pagos periódicos de intereses y al vencimiento, su valor nominal. Los bonos son mecanismos de endeudamiento en oferta pública y su plazo de vencimiento siempre es mayor a un año. También es una suma o equivalente que recibe un empleado de manera extraordinaria además de su compensación salarial normal y ordinaria.

Broker: es el intermediario en los mercados de valores que sólo puede operar por cuenta de sus clientes, es decir que no puede tener valores de su propiedad.

Buen historial crediticio: es una regla que puede resultar muy beneficiosa para tu futuro financiero. En el ABC de la Banca también nos referimos a él como huella financiera. Se determina primordialmente según la información que da tu reporte de crédito. Lo que se dice de ti es uno de los factores más importantes para obtener tasas de interés más favorables. Los prestamistas dependen solamente de los reportes de crédito para determinar si hay probabilidades de que pagues un crédito hipotecario o vehicular, o si puedes manejar las tarjetas de crédito.

C

Caja de ahorros: es un establecimiento no lucrativo destinado a recibir cantidades de dinero que van incrementando el capital a sus dueños, devengando intereses a favor de los mismos.

Caja Municipal de Ahorro y Crédito (CMAC): es aquella que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeñas y micro empresas.

Cajero automático (ATM): es un dispositivo que te permite, como cliente de un banco, tener contacto con una entidad financiera para realizar consultas, retiros, transferencias y otras operaciones. Se trata de máquinas conectadas mediante redes de comunicación, y a las que se tiene acceso a través de una tarjeta con banda magnética y una clave secreta.

Cajeros corresponsales: funcionan en establecimientos distintos a los de las entidades del sistema financiero, como farmacias, bodegas, cadenas de tiendas. Permiten depósitos, retiro de efectivo, consulta de saldos y movimientos, pago de servicios, cobro de giros nacionales y de remesas del exterior. Son los Agentes BCP.

Cámara de compensación electrónica (CCE): Medio utilizado por el sistema financiero para saldar y liquidar deudas cruzadas entre los diferentes bancos participantes, mediante la compensación de estas evitando con ello cobros y pagos múltiples que de otra forma se producirían a través de la entrega física del dinero.

Cambiazo de tarjeta: es una modalidad de fraude en la cual te cambian tu tarjeta de crédito o débito sin que te des cuenta.

Cambio de cheques: es cuando se cambia el cheque a efectivo.

Cancelación: es la acción de liquidar, pagar o liberar una deuda u obligación.

Cancelación anticipada de préstamo o prepago: es el pago, antes del vencimiento pactado, del total o de una parte del importe pendiente de un préstamo.

Canje: es el cambio de unos valores por otros. Se pueden canjear acciones de una compañía por las de otra (por ejemplo, cuando una empresa lanza una oferta pública de adquisición -OPA- en la que, como pago, ofrece títulos propios), bonos de una emisión por los de otra emisión, bonos por acciones, etcétera.

Capacidad de endeudamiento: Es el grado máximo de financiamiento que puede tener una persona natural o jurídica.

Capacidad de pago: es la posibilidad real de endeudamiento de una persona. Tiene que ver con la liquidez y solvencia del acreditado.

Capital: es la riqueza en forma de dinero o propiedades que utiliza o acumula en un negocio una persona, asociación o corporación. También se denomina capital al principal de una deuda, que genera los correspondientes intereses.

Capital social: son los fondos propios de una sociedad que proceden de las aportaciones de los accionistas. La participación en el capital social de una empresa otorga a los inversores derechos en el reparto de beneficios, derechos de suscripción preferente en ampliaciones de capital y derechos de asistencia y voto en las juntas generales de accionistas.

Carencias: son los bienes o servicios económicos que se necesitan o se desean, que no están acompañados necesariamente por la capacidad de satisfacerlos.

Cargar: es la operación que consiste en reducir el saldo disponible de la línea de una cuenta o tarjeta de crédito. Para los préstamos significa la disminución de capital e intereses adeudados.

Cargas familiares: son las personas que dependen de la ayuda de otra para su manutención, por ejemplo, los hijos.

Cargo en cuenta: es lo que se suele llamar un pago, lo que reduce el saldo de la cuenta. El adeudo o pago puede hacerse en efectivo, por cheque, por transferencia, por cargo automático en cuenta, etcétera.

Cargos o costo de financiamiento: son todos los cargos o costos en que se incurre al pedir prestado dinero, incluyendo los intereses.

Cargos por servicio: es la tarifa periódica, generalmente mensual, que un banco carga por el manejo de una cuenta.

Casa de cambio: es una organización que se dedica a la realización de compra, venta y cambio de divisas, billetes y piezas metálicas nacionales o extranjeras, que no tengan curso legal en el país.

Central de Riesgos: Es un servicio que presta la Superintendencia de Banca y Seguros y las centrales de riesgo privadas (Infocorp y Certicom) consistente en el análisis de la información suministrada por las entidades de crédito sobre los riesgos bancarios asumidos por personas o empresas, con objeto de identificar a los prestatarios que puedan originar problemas de reembolso.

Certificado de depósito: es en donde se hace constar que la persona nombrada tiene depositada en la institución una suma específica, generalmente durante un determinado plazo, a una tasa fija de interés.

Cheque: es un documento por el cual quien lo expide o gira, ordena a una entidad bancaria que pague una determinada suma a otra persona o empresa. Es una orden de pago que puede ser emitida sólo por las empresas del sistema financiero que pueden mantener cuentas corrientes.

Cheque a la orden o nominativo: es extendido a nombre de una persona y sólo puede ser cobrado por ella. Es un cheque girado a favor de una persona determinada.

Cheque al portador: es un cheque en el que figura la leyenda “al portador”, en lugar del nombre del beneficiario. Puede ser cobrado por cualquier persona que lo tenga en su poder.

Cheque cancelado: es el cheque pagado. Un cheque cancelado puede servir como prueba de pago.

Cheque de gerencia: es un cheque emitido por el banco en el que se da la seguridad al beneficiario que quien se lo da cuenta con los fondos necesarios para pagarle.

Cheque devuelto o sin fondos o protestado: es un cheque en el que la persona que lo firma no tiene fondos suficientes en su cuenta para hacer frente al pago. Si llegaras a hacer esto con intención de defraudar, se considerará un delito.

Chequera: es el conjunto de cheques personalizados, foliados, engrapados o engomados por uno de sus lados, que los bancos entregan a sus clientes cuando tienen contratada una cuenta de cheques para que giren contra ésta, y que al terminarlos, mediante una solicitud, reciben a cambio otra chequera.

Cheques de viaje o travel checks: pueden ser convertidos en efectivo de la moneda local del país si fuera distinta de la divisa de los cheques, previa firma e identificación del tenedor. Dada su gran liquidez, son una alternativa a las tarjetas de crédito para viajar sin el riesgo que supone llevar encima grandes cantidades de dinero en efectivo.

Ciclo de facturación: Período comprendido entre el día siguiente de la fecha de emisión del último estado de cuenta hasta la fecha de emisión del siguiente Estado de Cuenta de tu tarjeta de crédito.

Clasificación o “rating” de crédito: es la clasificación que se asigna a la capacidad de pago de tus obligaciones. El prestamista y los agentes independientes establecen la clasificación de crédito de una empresa, persona y deuda en casos específicos.

Cliente: es el nombre genérico que se da a toda persona natural o jurídica que tiene una relación, mediante convenio, con una institución financiera. La connotación cliente incluye a: cuentahabientes, tarjetahabientes, inversionistas, depositantes, acreditados y deudores.

Clonación: es un tipo de fraude en el cual copian la información de la banda magnética de tu tarjeta de crédito o débito a un dispositivo. Con ello, además de poder fabricar una tarjeta idéntica a la tuya, podrán realizar compras a tu nombre falsificando tu firma.

Código ABA (American Bankers Association): Código de ruta para realizar transferencias de dinero a bancos en el exterior, asignado a cada una de las instituciones y sus sucursales. Es el más utilizado en los bancos de Estados Unidos.

Código CCI o de código de cuenta interbancario: Es el Código de Cuenta Interbancario que le permite realizar transferencias de dinero entre Bancos. A cada cuenta en un banco se le asignará un CCI de 20 dígitos.

Código Swift: se refiere código de identificación que tienen todos los bancos en el mundo para facilitar las transferencias entre cuentas a nivel mundial. Normalmente tiene once caracteres, aunque en ocasiones pueden ser solamente ocho.

Colateral o garantía: es un bien que se cede a un prestamista para garantizar el pago de un préstamo. El colateral puede incluir ahorros, bonos, pólizas de seguro, joyas, propiedades y otros bienes. No se requiere en el caso de cuentas de tarjeta de crédito no garantizadas.

Comercio: es el lugar o tienda donde se llevan a cabo las compras.

Comisión: Es una retribución que será cobrada por el banco al cliente por la prestación de un servicio ofrecido. Ejemplo: comisión por mantenimiento de cuenta, comisión por transferencia de fondos, etc.

Comisión anual por membresía: Es la comisión que permite a los clientes acceder a ciertos beneficios específicos de acuerdo al tipo de tarjeta de crédito que adquieran. Ejemplos de estos servicios adicionales pueden ser según el tipo de tarjeta: priority pass, seguros y servicios de asistencia de viajes: alquiler de autos, etc.

Comisión de mantenimiento de cuenta: es la cuota que cobra una institución financiera para mantener las cuentas. Estas pueden ser de ahorros o corrientes o tarjetas de crédito.

Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores del Perú (CONASEV): Hoy Superintendencia de Mercado de Valores.

Comisión por disposición de efectivo: es una cuota o comisión que se paga por el retiro de efectivo desde tu tarjeta de crédito, además de los cargos por financiamiento normales.

Compensación por Tiempo de Servicios (CTS): Beneficio social que corresponde a los trabajadores sujetos al régimen laboral de la actividad privada. La CTS se genera a partir del primer mes de trabajo y se cancela en forma semestral, en los meses de mayo y noviembre, a través de depósitos en las instituciones financieras elegidas por los trabajadores. Su disponibilidad está sujeta a retenciones o porcentajes según lo regulado por ley.

Compensar: es intercambiar entre entidades bancarias documentos de débito y crédito que representan obligaciones mutuas (tales como cheques, recibos bancarios), de manera que sólo sea necesario que se abonen entre las cantidades netas resultantes una vez efectuada la compensación.

Competencia: se refiere al análisis de tareas y los conocimientos, habilidades, actitudes y valores que se requieren para realizar satisfactoriamente las mismas.

Compra: es la acción mediante la cual uno de los contratantes se obliga a pagar un precio determinado en dinero por adquirir la propiedad de una cosa o de un derecho y que a su vez el propietario se obliga a transferir la propiedad.

CONASEV: Hoy Superintendencia del Mercado de Valores.

Cuota: es el pago periódico, habitualmente mensual, que se realiza al banco para la devolución de un préstamo.

Cuota inicial: es un pago parcial que se abona en el momento de la compra con el fin de pagar el resto más adelante.

Cuota o comisión por sobregiro: es un cargo que se le impone por exceder el límite de crédito asignado.

Custodia de valores: es un servicio de inversión que consiste en el mantenimiento de una cuenta de valores. A cambio de una comisión, el intermediario que presta este servicio ha de tener al día las posiciones del cliente, facilitarle el ejercicio de los derechos derivados de la tenencia de la cartera, etcétera.

D

Debitar: Es un término que se usa cuando se realiza un cargo o débito en una cuenta.

Débito: retiro de dinero de una cuenta de depósitos de un pagador, previamente autorizado por un beneficiario.

Declaración jurada de autovalúo: Es el documento mediante el cual el propietario de un inmueble declara bajo juramento, ante el municipio distrital, las características físicas de su predio, fundamentalmente el área del terreno, el área construida, los acabados, las obras complementarias, la antigüedad y el estado de conservación. Sobre la base de esta declaración jurada, la municipalidad distrital calcula el valor de autovalúo del predio, así como el correspondiente impuesto predial.

Deducción fiscal: es la cantidad que se puede rebajar de la cuota tributaria.

Defensor del cliente financiero (DCF): es una instancia privada cuyo objetivo es resolver reclamos de clientes de entidades financieras de manera ágil, imparcial y sin costo.

Déficit: se da cuando el saldo de restar los egresos a los ingresos resulta negativo.

Deflación: es la caída amplia y general de los precios de los bienes y servicios; lo opuesto a la inflación, que es más común.

Demora: Lapso de tiempo que pasa después de la fecha pactada para el cumplimiento de una obligación sin que esta se cumpla.

Dependencia: es la situación en la que se encuentra una persona que necesita asistencia y/o ayudas importantes de otros para los actos esenciales de la vida y de comunicación.

Depósito: es el monto que se entrega a un banco para la obtención de intereses por esa cantidad. El dinero puede ser retirado según lo que indique el contrato que firmes. Otra acepción es la de valores que un inversor deja en custodia a una entidad, que está obligada a cuidar del cobro de los derechos económicos y comunicar al depositante todas las circunstancias que pueda afectar al valor.

Depósito a la vista: es una cuenta en la que las cantidades depositadas pueden retirarse en cualquier momento y sin previo aviso.

Depósito a plazo: es una cuenta en la que las cantidades depositadas no pueden retirarse antes del plazo pactado; en caso contrario, se lo puede penalizar, más allá de perder el interés.

Depósito de valores: es la entrega de títulos a una entidad financiera para su administración y custodia.

Deuda: es la obligación de realizar una acción a favor de otro, por ejemplo, entregar una suma de dinero.

Devaluación: es la pérdida de poder de compra de una moneda en relación de otra.

Diferencia en el presupuesto: es la diferencia entre el gasto real y el gasto presupuestado.

Dinero: es la capacidad de compra que tiene alguien y se expresa en unidades que se aceptan como medio de intercambio para el pago de bienes y servicios entre los miembros de una comunidad.

Disposición en efectivo: es el retiro de efectivo de un cajero automático o cualquier otra instalación del banco, con tu tarjeta de crédito. Este efectivo es un préstamo instantáneo. El banco emisor aplicará los cargos por financiamiento (tasa de interés) desde el día en que se desembolse el efectivo hasta que liquides esa deuda. También es posible que se cobre una cuota o comisión por la transacción.

Diversificación de riesgo: es un principio básico de la inversión, que consiste en repartir la inversión entre productos con distinta rentabilidad y diferente riesgo. Una cartera bien diversificada puede tener activos con más riesgo, como las acciones, junto a otros con menos, como la deuda pública. Entre más diversificado esté un portafolio de inversiones, menor el riesgo.

Dividendo: Porción de la utilidad neta de una sociedad lucrativa que, por decisión de su directorio, se destina a ser repartida a los accionistas. Constituye la remuneración que recibe el accionista por ser propietario de la sociedad. Junto con las posibles plusvalías obtenidas por la revalorización de la acción, el dividendo es la principal fuente de rentabilidad de las acciones.

Divisa: es la moneda en circulación en un país. Hace referencia a una moneda extranjera.

Dumping: es la venta de un activo por debajo de los precios de mercado para intentar eliminar a la competencia y así colocarse con una posición de supremacía en el mercado.

Duopolio: es un mercado en el que solamente existen dos competidores que ofrecen un producto de similares características.

E

Economía real: es el conjunto de actividades productivas de un país.

Educación: es despertar el propio potencial para que la persona desarrolle sus capacidades y se sitúe ante la realidad de manera activa, crítica y constructiva.

Efectivo: es el dinero en la forma de billetes y monedas.

Embargo: es la retención, inmovilización o secuestro de bienes por mandamiento del juez o autoridad competente.

Emisión: es el conjunto de valores negociables que proceden de un mismo emisor y que se pueden considerar homogéneos entre sí.

Emisor: es la entidad que origina y pone en circulación valores o instrumentos financieros que pueden negociarse en los mercados. Pueden ser entidades públicas, financieras y empresas.

Empeño: es la operación por la que se garantiza el pago de un préstamo recibido mediante una prenda. Supone dejar un bien en manos del acreedor o de un tercero, como garantía del cumplimiento de una obligación (por ejemplo, se pueden constituir acciones como garantía para la obtención de un préstamo).

Empresa cotizada: es aquella cuyas acciones se negocian en bolsa.

Empresa de arrendamiento financiero o Leasing: es aquella cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e inmuebles, los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica, a cambio del pago de una renta periódica y con la opción de comprar dichos bienes por un valor predeterminado.

Empresa financiera: es aquella que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero.

Empréstito: es una forma de financiación por la que una empresa acude al mercado para solicitar un préstamo a un gran número de inversores.

Encaje: Suma de dinero u otros activos líquidos, definidos por la legislación, que las instituciones financieras autorizadas a captar dinero del público deben mantener en sus bóvedas, depositados en su banco central o en otros bancos autorizados, para protección de sus depositantes y de sus clientes en general.

Endosar: es transmitir a favor de otro titular un cheque, una letra de cambio u otro título valor, haciéndolo constar así al dorso, mediante firma, aclaración y DNI.

Entregar como parte de pago: es obtener una reducción en el precio de un nuevo artículo entregando al vendedor el artículo viejo como parte del precio a cancelar.

Especular: un especulador es un inversor que opera en el corto plazo con el objetivo de obtener ganancias rápidas.

Estado de cuenta: es el informe que el banco te envía cada mes, en el que se registran los movimientos realizados, es decir, las compras que has hecho, a quién se las hiciste, fecha y monto de cada operación.

Extorno: es la devolución de un cargo que se ha realizado a tu cuenta, ya sea por haber realizado un consumo, por una comisión o un gasto generado en un período determinado de tiempo.

F

Facturación: es el total de consumos que realizas en un período determinado de tiempo.

Fecha valor: es aquella fecha en la cual una operación activa o pasiva se registra, aún cuando realmente se haya efectuado en otra distinta.

Fianza: es la garantía que se asume mediante un contrato que representa una obligación de responder por las obligaciones del deudor o garantizado.

Financiamiento: es la operación que consiste en la dotación de recursos financieros a una empresa, sociedad o fondo. Las compañías pueden financiarse de dos formas: a través de recursos propios (capital y reservas) o con recursos ajenos (préstamos, bonos u obligaciones).

Firma autorizada: es la firma de la persona a la que el titular de una cuenta corriente autoriza a retirar fondos y a realizar diversas operaciones como disposiciones de efectivo, giro de cheques, etcétera.

Fondo de pensiones: es un patrimonio creado con el objeto de dar cumplimiento al plan de pensiones adscritos al mismo. Se constituye por las aportaciones de particulares y empresas. Su objetivo es obtener una jubilación más segura.

Fondo de Seguro de Depósitos (FSD): El FSD es una institución cuyo objetivo es proteger a los depositantes en caso la institución financiera miembro del FSD donde mantiene sus depósitos quiebre. El Fondo respalda únicamente los depósitos nominativos, bajo cualquier modalidad (vista, ahorro y plazo), de las personas naturales y las personas jurídicas privadas sin fines de lucro, los intereses devengados por los depósitos anteriormente mencionados, a partir de la fecha de constitución o de su última renovación y los depósitos a la vista de las demás personas jurídicas, exceptuando los correspondientes a las empresas del sistema financiero.

Fondo Monetario Internacional (FMI): es un organismo creado en 1945 para establecer un marco de cooperación económica internacional, mediante la expansión y el crecimiento del comercio y el fomento de la estabilidad cambiaria. Esta institución supervisa y guía las políticas económicas de todos los países. Ayuda con préstamos a estados en vías de desarrollo a cambio de duros programas de ajuste en su economía.

Fondo mutuo de inversión: Alternativa de inversión. Un Fondo mutuo está constituido por las aportaciones de dinero efectuadas por personas naturales y/o jurídicas que deseen invertir en valores de oferta pública, tanto de renta fija como de renta variable. El fondo está a cargo de una sociedad administradora, la cual realiza las inversiones en activos financieros tales como acciones, bonos y demás valores autorizados por la CONASEV, a través de una sociedad agente de bolsa.

Fraude: es el engaño intencional de un vendedor para con un comprador, que es ilegal. Una transacción es fraudulenta cuando alguien usa una tarjeta o número de cuenta sin autorización. También cuando una tarjeta se obtiene con declaraciones falsas sobre la identidad o situación económica.

G

Garante: es la persona o entidad que responde del pago de una deuda en el caso de que el deudor principal no lo haga. En algunas ocasiones, la figura del garante es imprescindible para la obtención de un crédito.

Garantía: en operaciones a crédito, es la cuantía que se entrega para garantizar los compromisos contraídos. Es un respaldo que le sirve al banco para asegurarse que tendrá un medio adicional para recuperar el dinero que está prestando en caso de que la persona a quien le presta no cumpla con pagarlo.

Garantía con Codeudor: es cuando un deudor principal es garantizado por otra persona (natural o jurídica) quien se obliga a pagar la deuda en caso de incumplimiento del deudor principal.

Garantía real: es la garantía constituida por el propietario de un bien mueble o inmueble, asegurando el cumplimiento de cualquier obligación propia y de un tercero.

Gasto: es el costo de un bien o servicio. Es aquel costo en el que incurre el banco con terceros para cumplir con requisitos ligados a las operaciones que de acuerdo a lo pactado serán de cargo del cliente. Ejemplo: gastos registrales, gastos de tasación, etcétera.

Girar: es extender un documento mercantil a cargo de un deudor.

Giro: es un instrumento mercantil utilizado para pagar o liquidar una transacción. Normalmente, supone una transferencia de dinero en efectivo.

Globalización: es el proceso que define el creciente grado de conexión de las economías reales y mercados de capitales de todo el mundo. En el ámbito financiero, el fenómeno se concreta en la diversificación de las grandes carteras manejadas por inversores institucionales, que invierten en distintos mercados del mundo.

Gobierno corporativo: es un término que alude al conjunto de principios, normas y prácticas encaminadas a garantizar que la arquitectura de poder de las empresas esté al servicio de sus accionistas y garantice adecuadamente la representación de sus legítimos intereses.

Gratificación: es la recompensa pecuniaria adicional a la remuneración por la prestación de un servicio.

Gravamen: es la carga fiscal impuesta sobre la riqueza, el gasto o la renta de individuos o empresas.

H

Herramienta: es un instrumento que sirve para realizar algo.

Hipoteca: es el préstamo que obtiene una persona a cambio de poner como garantía su vivienda (o la que será su vivienda). Pero, en realidad, la hipoteca solamente es la garantía, es decir, el derecho real sobre los bienes inmuebles que garantiza un contrato de préstamo o de apertura de crédito. El bien inmueble se hipoteca, se decir, se pone como garantía de que ese crédito se pagará.

Hoja resumen: es un anexo que forma parte del contrato y deberá llevar la firma de la persona autorizada que actué en representación de la empresa.

Horizonte temporal: es el plazo de vida de la inversión. En algunos casos, los productos son perpetuos (las acciones, por ejemplo). Para el inversor, el horizonte temporal es el período de tiempo durante el cual está dispuesto a mantener invertido su capital, sin que crea necesitarlo para otros fines.

I

Imposición a plazo fijo: es un depósito a un determinado plazo. Esto significa que si pones el dinero en ese producto no puedes recuperarlo hasta que no llegue la fecha de vencimiento. Si lo quieres sacar antes del plazo establecido, normalmente pagarás una penalización en forma de comisión de reembolso o de cancelación anticipada, o perderás todo o parte del interés que te habían ofrecido por contratar ese depósito.

Impuesto a la renta: es el principal impuesto directo que pagan los ciudadanos por sus ingresos personales.

Impuesto predial: es el que grava el valor de los predios urbanos y rústicos.

Inflación: es el proceso de aumento de precios en un país, que tiene carácter sostenido y generalizado. Implica una disminución del poder adquisitivo del dinero, y se mide a través del IPC (índice de precios al consumo). Tiene gran influencia en los mercados financieros, puesto que es uno de los indicadores más visibles de la salud de una economía. La inflación es el fenómeno contrario a la deflación.

Ingresos: es la suma de dinero o su equivalente que recibes durante un determinado plazo por concepto de empleo o servicios, o de la venta de bienes o propiedades, o como utilidades de tus inversiones.

Ingresos extraordinarios: son los generados por una sociedad fuera de su actividad ordinaria.

Ingresos financieros: son los derivados de la inversión en activos financieros por parte de la compañía.

Instrumento negociable: es un documento firmado y transferible que promete pagar al portador una suma de dinero en una fecha futura o a su demanda. Son cheques, letras de cambio y pagarés.

Interés: es la tasa que un banco o emisor de crédito cobra por el dinero que presta. Por un lado es la ganancia producida por el capital, ya sea en una cuenta de ahorros, fondos mutuos, etcétera, y por el otro es la cantidad que se paga sobre un préstamo o una tarjeta de crédito.

Interés compuesto: es el rendimiento de una inversión cuando los intereses no se pagan sólo sobre el capital invertido en un principio, sino también sobre los intereses que, a lo largo del tiempo, ha ido generando esa inversión inicial.

Interés simple: es el generado por la inversión inicial, en un plazo dado, y cobrado por el inversor, que no deja que se acumule al capital y genere un interés compuesto.

Interés sobre un préstamo: es lo que un prestamista carga a un prestatario por el uso del dinero prestado; normalmente, un porcentaje anual del monto financiado. La tasa de interés depende del valor temporal del dinero, el riesgo crediticio del prestatario y la tasa de inflación. En este caso el interés anual se divide entre el monto financiado y se expresa como un porcentaje al cual se llama tasa de interés.

Intermediación financiera: consiste en la captación de fondos bajo cualquier modalidad y su colocación en forma de préstamos e inversiones.

Inversión: es el proceso por el cual se guarda dinero con el fin de incrementar la riqueza a lo largo del tiempo y acumular fondos para alcanzar metas financieras a largo plazo, como la jubilación.

Inversionista: es la persona que invierte en valores, como acciones y bonos, con el fin de alcanzar metas financieras a largo plazo.

Invertir: es destinar el ahorro a la compra de bienes muebles o inmuebles, o de activos financieros, para obtener de los mismos una rentabilidad. Según el tipo de activo, la inversión puede tener mayor o menor riesgo.

ITF: es el impuesto que se paga cada vez que haces un depósito, retiro o cargo desde tu cuenta de ahorros o corriente; cuando retiras dinero del cajero o cuando recibes un préstamo.

Í

Índice de deuda: es una forma de calcular cuánto debes en comparación con lo que ganas. Es el porcentaje de tus ingresos que destinas a pagar tus deudas todos los meses.

Índice de precios al consumidor (IPC): mide la evolución de los precios de los bienes y servicios que consume la población

J

Junta general de accionistas: es un órgano de gobierno supremo de una sociedad en el que se adoptan por mayoría las principales decisiones societarias y estatutarias. La junta general puede ser ordinaria o extraordinaria. La junta ordinaria se debe celebrar necesariamente una vez al año, en los seis primeros meses después de cerrar el ejercicio económico.

L

Largo plazo: son las inversiones que esperan por lo menos cinco años para madurar.

Leasing: es el arrendamiento financiero que consiste en alquilar unos bienes determinados a cambio de una renta periódica. La sociedad de “leasing” ofrece además una opción de compra del bien por un valor residual al término del contrato.

Línea de crédito: es el monto total que tienes asignado a tu favor y que es igual a la suma entre la línea utilizada (lo que has gastado a la fecha) y el crédito disponible (lo que todavía podrías gastar).

Línea utilizada: es el monto utilizado a la fecha de cierre de facturación del banco en tu tarjeta de crédito y que se descuenta de la línea de crédito disponible.

Liquidación de intereses: es el pago de los intereses de acuerdo con el contrato de una cuenta bancaria.

Liquidar: es poner fin a una deuda mediante el pago de las últimas cantidades pendientes, atendiendo, si fuera necesario, a la comisiones de cancelación. También es culminar una operación, mediante la entrega de los títulos por parte del vendedor y del dinero por parte del comprador.

Liquidez: es la facilidad con que un activo (divisas, valores, depósitos, bienes muebles o inmuebles) puede convertirse en dinero.

M

Manutención de hijos: es el pago destinado a la manutención de los hijos de una pareja divorciada o separada mientras los niños son menores o hasta que alcancen la edad establecida en el acuerdo de separación o en la orden judicial.

Mercado primario: es la forma en la que las entidades captan dinero en los mercados, mediante la emisión de nuevos valores (bonos o acciones).

Mercado secundario: aquí se negocian títulos ya emitidos con anterioridad que estaban en poder de otros inversores. La bolsa es el mejor ejemplo de mercado secundario.

Mercados emergentes: se refiere a los mercados financieros de los países que disponen de un considerable potencial de crecimiento.

Metas financieras: son las metas a corto, mediano y largo plazo que requieren dinero y guían la planificación futura de una persona y sus decisiones de ahorro.

Microeconomía: es la rama de la Economía que estudia las actividades económicas de las empresas y consumidores, a título individual. Mide el comportamiento concreto de un agente del mercado.

Miembro del mercado: es aquel intermediario financiero que puede operar directamente en los mercados de valores, por haber recibido una autorización especial y cumplir con determinados requisitos específicos, impuestos por cada mercado.

Mínimo a pagar: es el monto mínimo que debes pagar en la fecha límite determinada por el banco en base a lo que has gastado.

Minusvalías: son pérdidas generadas por una disminución del valor de una inversión. Mientras se mantiene la inversión, las minusvalías son potenciales o latentes. Cuando se deshace la inversión, al vender los activos, se hace efectiva.

Mora: se origina cuando no se ha realizado el pago de una deuda a su vencimiento.

Movimientos: muestra tu saldo actual y la lista de las operaciones que han tenido lugar en la cuenta.

N

Notario: aquel profesional del derecho, abogado, de intachable probidad y honestidad, que está autorizado por la ley a dar fe pública de los actos y contratos que ante él se celebran.

O

Obligación: es un activo financiero que representa la deuda a largo plazo de una sociedad con el propietario de la obligación. Es decir, la sociedad que emite las obligaciones se compromete a pagar a quienes las adquieren un interés determinado, así como a devolver el capital inicial prestado en la fecha establecida para el vencimiento de los títulos. También se refiere a la deuda, es decir, el compromiso que asumimos a favor de otro, particularmente los compromisos de pago contraídos por una persona o institución.

Oferta pública: es la emisión de instrumentos financieros para la venta al público.

Operación de activo: es cualquier operación efectuada por una entidad de crédito en la que se invierten los fondos captados. Se llama así porque la anotación contable se realiza en el activo del balance de la entidad de crédito.

Operación de pasivo: es cualquier operación mediante la cual las entidades de crédito captan dinero. Por ejemplo, un depósito de un cliente de la entidad, o la emisión de obligaciones.

P

Pagaré: es el documento por el que una persona natural o jurídica se compromete a pagar una cantidad determinada en una fecha futura.

Pago o débito automático: es el pago programado para ser abonado en una fecha específica con cargo a tu cuenta corriente o de ahorros.

Patrimonio: está constituido por las pertenencias.

Pensión de jubilación: es la pensión vitalicia a la que tiene derecho un trabajador que, una vez alcanzada la edad legal y cumpliendo con los requisitos exigidos, deja de trabajar. La pensión dependerá de lo que haya contribuido a la Seguridad Social o al Sistema Privado de Pensiones durante los años en los que haya trabajado.

Pérdida: es la diferencia negativa entre los ingresos totales de un negocio o inversión, menos los gastos totales.

Perfil de inversión: es una forma de clasificar a los inversores, a partir de su tolerancia o aversión al riesgo, el horizonte temporal de la inversión, las expectativas de rentabilidad, etcétera. Cada persona tendrá que buscar los productos más adecuados para su perfil de inversión.

Periodo de gracia: es el que tiempo durante el cual, en acuerdo con tu banco, no pagas cuotas de tu crédito y los intereses acumulados durante el periodo de gracia son prorrateados durante la vida del crédito.

Periodo de pago: indica el plazo que existe entre la primera y última amortización de un préstamo.

Phishing: es el fraude que se inicia con la recepción de un correo electrónico, con una dirección electrónica que intenta reproducir la Web de tu banco, a fin de obtener información como el número de tarjeta y clave secreta.

PIN (Personal identification number): es el código secreto que tú seleccionas para tu tarjeta y que te permite tener acceso a tu dinero o realizar transacciones bancarias a través del ATM, así como comprar en los comercios que tienen POS con tu tarjeta de débito. No compartas tu PIN con nadie.

Planificación financiera: es el plan de acción que permite a una persona satisfacer no sólo sus necesidades inmediatas sino también las metas a largo plazo.

Plazo: es el tiempo que media entre la fecha de inicio y la fecha de vencimiento de una obligación.

Plusvalía: es la diferencia positiva entre el precio de un activo cuando se compra y su precio cuando se piensa vender o se vende. Mientras no se venda, las plusvalías son latentes; cuando se vende, se concretan.

Poder adquisitivo: es la medida del valor relativo del dinero en términos de calidad y cantidad de bienes y servicios que puede comprar. La inflación disminuye el poder adquisitivo y la deflación lo incrementa.

Póliza: es un documento en el que se formaliza un contrato mercantil. Puede ser un contrato de seguro, de compraventa, de préstamo, etcétera.

Póliza de seguro: es un documento en el que se formaliza un contrato de seguros. Contiene los derechos y obligaciones de las partes. Está formada por las condiciones generales y las particulares y, en ocasiones, también por las especiales.

Portafolio: es el conjunto de fondos de inversión adquiridos por un mismo partícipe. Su composición depende del perfil de riesgo del inversor y, en general, persiguen la diversificación para un mejor control de los riesgos.

Portes: es la comisión que cobra un banco por el gasto en el que incurre por el servicio de mensajería o correo de la información remitida a sus clientes (por ejemplo, estados de cuenta).

POS: son los terminales electrónicos destinados a viabilizar y transmitir datos entre el comercio (establecimientos) y los bancos.

Prenda: es el bien que se compromete como garantía del cumplimiento de una obligación. Es la garantía real que asegura una obligación con bienes muebles como vehículos, maquinarias, productos, equipos, mercadería, ganado y otros.

Prestamista: es la persona física o entidad que entrega una cantidad de dinero a devolver en un plazo determinado, y recibe intereses a cambio.

Préstamo: es la entrega de una cantidad de dinero a una persona que toma la obligación de devolverlo en las condiciones y con los intereses convenidos. Habitualmente, la devolución se realiza mediante cuotas periódicas, compuestas por capital e intereses.

Préstamo con garantía hipotecaria: es aquel cuyo pago está garantizado por el valor de un inmueble. En caso de impago, el prestamista se hace con la propiedad del bien hipotecado.

Préstamo personal: es el concedido a un particular sobre la base de la confianza que inspira como deudor. El titular responde de la devolución con todo su patrimonio presente como futuro.

Prestatario: es la persona que recibe una cantidad de dinero con la obligación de devolverlo, junto a los intereses acordados, al cabo de un tiempo fijado. Es el responsable de pagar el préstamo.

Presupuesto: es el registro financiero que usas para controlar el dinero que ganas, el que gastas y en qué lo gastas. También incluye ahorros y deudas. Esta herramienta permite llevar el control de las finanzas personales, anticipar posibles problemas financieros, tomar medidas para evitarlos y tratar de alcanzar metas, como comprar una casa o ahorrar para la jubilación.

Prima: es el precio de un contrato de seguro. Es la contraprestación que recibe la aseguradora por hacer frente a los riesgos que está amparando en la póliza.

Procesadora: es la empresa que se encarga de confirmar los consumos que se realizan con las tarjetas de crédito y débito, en representación de Visa, MasterCard y American Express.

Producto Bruto Interno (PBI): es el valor total de los bienes y servicios, disfrutados por los consumidores finales, que se obtienen en un año.

Programa de beneficios: te permite acumular puntos en base a las compras o transacciones hechas con su tarjeta. Estos puntos pueden ser canjeados para el programa particular en que te inscribiste (es decir, aerolíneas, hoteles, u otros). Los bancos podrían aplicar cargos anuales para participar en un programa de beneficios.

Protesto: es la acreditación de que un determinado documento de pago ha sido presentado al cobro y no ha sido pagado. Si se realiza a través de notario, se denomina protesto notarial.

Pymes: es el acrónimo de pequeñas y medianas empresas.

Q

Queja o reclamo: son las incidencias planteadas por los usuarios de servicios financieros con motivo de retrasos, faltas de atención o cualquier otro tipo de actuación incorrecta por parte de las entidades que prestan servicios financieros.

R

Recesión: es el momento del ciclo económico en que se produce un crecimiento negativo en la economía. Normalmente, ese retroceso económico va acompañado de un crecimiento de las tasas de desempleo e inflación.

Refinanciación: es la modificación de las condiciones de la deuda existente (vencimientos, aplazamiento del pago de los intereses, cancelación de parte de la deuda). La finalidad es ayudar al deudor a afrontar un periodo de dificultad financiera.

Registros de morosidad: son registros de carácter privado en los que se anotan clientes que se retrasan en el pago de sus deudas. Normalmente, la inclusión de un cliente en uno de estos registros le impide recibir nueva financiación bancaria.

Reintegro: es el pago o devolución de lo que se debe.

Remesas: son transferencias de dinero procedente de otro país.

Remuneración: es el sueldo o salario y prestaciones totales que recibe un empleado a cambio de su trabajo.

Rendimiento: Comprende todos los ingresos menos los costos de un activo, relacionados con la propiedad de este en cierto periodo. Tasa de descuento que iguala el valor actual de la corriente de ingresos futuros previstos (compuestos por el interés y el capital) al precio corriente del mercado. Relación que existe entre el monto de dividendos recibidos por acción y el valor de mercado de esta.

Renta fija: es el conjunto de activos financieros que representan la deuda que tienen las entidades con los inversores. La renta fija se compone de bonos, obligaciones, pagarés, etcétera, los cuales pagan un interés por el capital prestado. El interés puede ser fijo o variable.

Renta variable: está compuesta por acciones que representan la propiedad de la sociedad. Cuando un inversor compra una acción, se convierte en socio y propietario de la compañía, por la parte proporcional que represente su acción. En general, las acciones no tienen plazo de vencimiento predeterminado. La rentabilidad de las acciones tampoco está definida de antemano.

Rentabilidad: es la relación entre la utilidad proporcionada por una inversión y la cantidad original de dinero invertido.

Reporte de calificación de cliente (RCC): es el informe que permite determinar la calificación de los clientes dentro del sistema financiero, sus operaciones de crédito con diversas entidades y otros.

Reporte de calificación de deudor (RCD): es el informe sobre la situación crediticia y deudora de los clientes.

Retiro: es una cantidad de dinero que se saca de una cuenta. Además, en el ámbito laboral se entiende por retiro el hecho de que una persona deje de trabajar.

Riesgo: es la medida de la incertidumbre en el resultado de una inversión. Cuanta más certidumbre exista sobre el resultado, menos riesgo tiene la inversión y viceversa. En el ámbito comercial, es la probabilidad de sufrir pérdidas o reducción de las utilidades

Riesgo crediticio: es el riesgo de que el deudor o la contraparte de un contrato financiero no cumpla con las condiciones del contrato.

Robo de identidad: es el robo de la información financiera y personal de alguien con la intención de utilizar esos datos para cometer fraudes.

S

Salario bruto: es la remuneración del trabajador, antes de descontar sus contribuciones como impuestos y otros beneficios.

Salario mínimo: es la retribución mínima que debe percibir un trabajador en relación con la jornada legal de trabajo. El gobierno lo fija anualmente, y se aplica para todas las actividades, sin distinción de sexo o edad de los trabajadores.

Salario neto: es el importe efectivo que recibe el trabajador después de restar sus contribuciones.

Saldo: se refiere a la cantidad de dinero que hay en una cuenta en particular. En términos de crédito, el saldo se refiere a la cantidad que se debe. El saldo deudor expresa una deuda del titular con la entidad en que tiene abierta la cuenta; por el contrario, el saldo acreedor expresa una deuda de la entidad con el cliente, es decir, la cantidad de dinero de la que el cliente puede disponer. El saldo disponible es el que puede ser utilizado libremente.

Saldo disponible: es el dinero en las cuentas que uno mantiene en su banco que puede ser utilizado libremente.

Saldo final: es el saldo que está pendiente en la cuenta al finalizar el ciclo del estado de cuenta.

Saldo inicial: es el saldo de la cuenta el primer día del ciclo de estado de cuenta.

Saldo Mínimo de Equilibrio para obtener rendimiento: Es el saldo mensual que se debe mantener en una cuenta de ahorros para que los intereses ganados al mes, permitan cubrir los costos de Comisiones y Gastos mensuales de mantenimiento y, por lo tanto, no se disminuya el saldo depositado. En otras palabras es el “punto de equilibrio” mensual en tu cuenta de ahorros, porque a partir de ese saldo generarás ganancia. No aplica para las Cuentas Corrientes.

Saldo pendiente: es el monto total que debes en una tarjeta de crédito o préstamo.

SEC (Securities and Exchange Commission): es el órgano regulador y supervisor de los mercados de valores de Estados Unidos.

Secreto bancario: es el compromiso de todas las instituciones financieras (no sólo de los bancos) para mantener la máxima discreción en torno a la situación financiera de sus clientes.

Seguro: es una forma de prevenir contingencias, en el sentido financiero. Es una cobertura por la que se paga una póliza, que tiene como propósito resarcir al asegurado por los daños o pérdidas materiales sufridos. Es una protección contra la pérdida de la vida, salud, casa, automóvil u otros objetos de valor. La ley requiere algunos tipos de seguros, mientras que otros son opcionales.

Seguro de desgravamen: es un seguro obligatorio que brinda cobertura en caso de fallecimiento o invalidez total y permanente del deudor. Puede ser individual o mancomunado, para el caso de un matrimonio.

Separación de bienes: cada miembro de la pareja puede adquirir, administrar y disponer de sus bienes y de las rentas obtenidas con entera libertad. No necesita el consentimiento del otro cónyuge para venderlos, alquilarlos o donarlos.

Servicio de Atención al Cliente: es el departamento que las entidades financieras destinan a atender las consultas, quejas y reclamos de sus clientes.

Servicios de asistencia de viajes: son los que te brindan acceso a información útil sobre requisitos de viajes incluyendo documentación, vacunas o tasas de intercambio de moneda. La inscripción es automática para los tarjetahabientes elegibles y el servicio de asistencia es gratis para los tarjetahabientes.

Simulador de presupuesto: es una herramienta que te sirve para calcular tus ingresos y gastos, y elaborar un plan de control y buen manejo financiero.

Siniestro: en seguros, es la producción del riesgo asegurado previsto en el contrato; es decir, del hecho súbito, accidental e imprevisto cuyas consecuencias dañosas estén cubiertas por la garantía de la póliza. Constituye un solo y mismo siniestro el conjunto de daños y/o perjuicios derivados de una misma causa.

Sobregiro: son las líneas de crédito especiales otorgadas por los bancos para cubrir rápidamente necesidades de financiamiento cuando el cliente solicita que se realice un pago que excede de los fondos que él mismo tiene disponible.

Solvencia: es la capacidad para hacer frente a las deudas contraídas.

Subprime: es un tipo de préstamos hipotecarios con riesgo elevado por la alta posibilidad de impago por parte de la persona a la que se le concedió.

Subrogación: es la modificación de las condiciones de un contrato para sustituir a una persona (física o jurídica) por otra, en el ejercicio de un derecho o el cumplimiento de una obligación. En los contratos de seguro, es la acción por la que los derechos que correspondan al asegurado contra un tercero, como consecuencia de un siniestro, se transfieren al asegurador hasta la cuantía de la indemnización que éste le ha abonado.

Suma asegurada: es la cantidad máxima establecida en la póliza que está obligado a pagar el asegurador, en caso de siniestro.

Superávit: se da cuando el saldo de restar los egresos a los ingresos es positivo.

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP: es el organismo encargado de la regulación y supervisión de los Sistemas Financieros, de Seguros y Privado de Pensiones. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al Sistema Privado de Pensiones.

Superintendencia del Mercado de Valores (SMV): es un organismo público que tiene por finalidad promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar su contabilidad.

Supervisión bancaria: tiene por finalidad salvaguardar la estabilidad del sistema financiero, para lo cual ha de vigilar la solvencia y el cumplimiento de la normativa específica, por parte de las entidades de crédito.

T

Tarjeta de casas comerciales: son tarjetas de crédito emitidas por casas comerciales y supermercados. Generalmente, son de más fácil acceso que las tarjetas de crédito bancarias.

Tarjeta de crédito: es un instrumento que te da la posibilidad de comprar en establecimientos afiliados pagando después al emisor de la tarjeta. También se puede trasladar el pago, pero esta operación conlleva el pago de intereses. Estas tarjetas también permiten retirar dinero en efectivo en los cajeros automáticos, aunque hay que pagar comisiones.

Tarjeta de débito: es una tarjeta que te permite realizar compras que se deducirán directamente de tus cuentas asociadas a esa tarjeta de débito. Sólo puedes gastar el monto de dinero que tengas depositado en tus cuentas bancarias, no más. Estas tarjetas también permiten retirar dinero en efectivo en los cajeros automáticos, aunque normalmente con comisiones si no se utiliza la red propia de la tarjeta.

Tarjeta Oro: Tipo de Tarjeta de Crédito que te ofrece beneficios especiales de valor agregado.

Tarjeta Platinum: Tipo de Tarjeta de Crédito que brinda beneficios superiores.

Tarjetahabiente: es el usuario de una tarjeta plástica utilizada como medio de pago, puede ser crédito o débito.

Tasa activa: es la tasa de interés que cobran los bancos en tarjetas de crédito, préstamos hipotecarios y otros préstamos.

Tasa de Costo de Efectivo Anual: Es la tasa anual (porcentaje) que el consumidor debe realmente pagar al banco por el dinero recibido en operaciones activas en cuotas (créditos) y que considera todas las cuotas que serán pagadas por el cliente, donde se incluye el capital prestado, los intereses, las comisiones y los gastos incluyendo los seguros pactados. Por lo tanto, la TCEA siempre será mayor a la TEA. No incluye los impuestos ni los gastos por servicios brindados por terceros directamente pagados por el cliente. Ej. Gastos Notariales.

Tasa de interés: es el interés anual dividido entre el monto principal, expresado como porcentaje.

Tasa de interés compensatorio: es lo que te cobra el banco por prestarte dinero, así como para cubrir el riesgo de no poder cobrarlo.

Tasa de interés de referencia: es la tasa de interés que se toma como base para el cálculo del interés que se ha de pagar en una operación financiera, y al que normalmente se le añade un porcentaje diferencial.

Tasa de interés fija: es la tasa de interés que se mantiene sin cambios durante toda la vida de una operación financiera, pase lo que pase en los mercados.

Tasa de interés legal: es la que se aplica como indemnización de daños y perjuicios cuando el deudor se retrasa en el cumplimiento de su obligación de pago y no se ha pactado un interés determinado.

Tasa de interés libre de riesgo: es la que ofrecen los activos que se consideran virtualmente libres de riesgo. Normalmente, se atribuye tal cualidad a la deuda pública de los países más desarrollados.

Tasa de interés moratoria: se adiciona a la tasa de interés compensatorio cuando hay un retraso en el pago de las cuotas. Pueden existir adicionalmente comisiones.

Tasa de interés preferencial: es la aplicada por los bancos en promociones u ofertas.

Tasa de interés variable: es la que se revisa cada cierto tiempo (cada semestre o cada año) durante toda la vida de una operación financiera. Para hacer la revisión se fija una tasa de referencia (por ejemplo, el Limabor), cuya evolución al alza o a la baja determina el aumento o la rebaja del tipo variable.

Tasa de Rendimiento Efectivo Anual (TREA): Es la tasa anual (porcentaje) que el consumidor efectivamente recibe por el dinero que entrega al BCP en operaciones pasivas, descontando de la TEA todos los cargos por comisiones y gastos, incluidos los seguros. Por lo tanto, la TREA puede ser menor o igual que la TEA. No incluye los impuestos ni los gastos por servicios brindados por terceros directamente pagados por el cliente. Ej. Gastos Notariales. No aplica para las Cuentas Corrientes.

Tasa Efectiva Anual (TEA): es el precio del dinero, que el Banco paga a sus clientes por las cuentas de ahorro o depósitos a plazo que mantienen en el Banco. Para una Operación Activa es el precio del dinero, que el BCP cobra a sus clientes por prestarles dinero.

Tasa pasiva: es la tasa de interés que reciben los ahorradores e inversionistas.

Tasación: es el cálculo del valor de un determinado bien. Una vivienda se somete a tasación oficial antes de contratar un préstamo hipotecario, por ejemplo.

Tasación de daños: en seguros es sinónimo de peritaje. Es una acción que le permite al asegurador determinar las consecuencias económicas de un siniestro, con el objeto de cuantificar el importe de la indemnización que deberá satisfacer.

Tenedor: es el poseedor legal de un título o valor. Gracias a esta posesión puede ejercer los derechos económicos o de otro tipo que el título le otorgue.

Término: es el período de tiempo y la tasa de interés acordada entre el acreedor y el deudor para el pago de un préstamo.

Tipo de cambio: es el número de unidades de una divisa que se cambia por una unidad de divisa diferente. Es el precio de la moneda de un país expresado en términos de la moneda de otro país.

Titular: es la persona que tiene a su nombre un documento jurídico que le otorga un derecho a la propiedad de algo. Si se habla de cuentas corrientes o de ahorro, es la persona a cuyo nombre se abrieron esos depósitos.

Título: es un documento que incorpora la titularidad de un derecho sobre una parte del capital de una sociedad (acción) o de un derecho de crédito (obligación, deuda pública, cheque, letra de cambio, etcétera).

Tomador o contratante: es la persona que contrata una póliza de seguro y está obligada al pago de la prima.

Total a pagar: es el monto total adeudado a la fecha de cierre. Está compuesto por el total del saldo que debes, más comisiones, gastos y la cuota del mes.

Trabajo: es el esfuerzo personal para la producción y comercialización de bienes y / o servicios con un fin económico, que origina un pago en dinero o cualquier otra forma de retribución.

Transferencia: es el traspaso de fondos ordenado por un cliente desde su cuenta a la de un beneficiario (en la misma u otra entidad bancaria).

Transferencia de fondos por vía telefónica: es el movimiento de fondos de una cuenta a otra a través del teléfono.

Traslado de deuda de tarjeta de crédito: es la transferencia de saldos de una tarjeta de crédito a otra, normalmente para aprovechar una tasa de interés más baja y consolidar tus deudas. Las transferencias se limitan a la línea de crédito disponible en la tarjeta que recibe.

Troyano: son programas informáticos malintencionados que pueden provocar daños en tu computadora y hasta grabar la información que ingreses mientras navegas en Internet. De este modo, los estafadores obtienen tus datos confidenciales y pueden extraer dinero de tus cuentas.

U

Unidad Impositiva Tributaria (UIT): Valor de referencia para determinar las bases imponibles, deducciones, límites de afectación y demás aspectos de los tributos. También se utiliza para aplicar sanciones, determinar obligaciones contables, inscribirse en el registro de contribuyentes y otras obligaciones formales. Su monto se fija anualmente por decreto supremo expedido por el Ministerio de Economía y Finanzas.

Utilidad: es la diferencia positiva entre los ingresos totales de un negocio o inversión, menos los gastos totales.

V

Valor: es el grado de utilidad de las cosas para satisfacer las necesidades o proporcionar bienestar.

Valor del dinero en el tiempo: es la comparación de una cifra de dinero, o de una serie de pagos iguales, entre dos períodos de tiempo diferentes (como presente y futuro), suponiendo una tasa de interés y plazo específicos.

Valor nominal: Cantidad que figura en los documentos de crédito o en los títulos de venta. Es el valor facial o el que se consigna en forma literal.

Valoración de daños: en seguros, es la determinación de los daños sufridos por el objeto asegurado, que se lleva a cabo mediante el peritaje, a fin de determinar el importe de la indemnización a satisfacer por la entidad aseguradora.

Valuación: acción y efecto de asignar a una cosa el valor correspondiente a su estimación; ponerle precio.

Vencimiento: es el plazo de vida de un producto financiero. Es decir, el cumplimiento del plazo de una deuda u obligación en la que se devuelve al inversor la cantidad que abonó cuando compró un valor de renta fija.

Vencimiento del seguro: es la finalización de los efectos de una póliza de seguro, como consecuencia del cumplimiento del periodo de duración del contrato.

Venta: acción mediante la cual uno de los contratantes se obliga a transferir la propiedad de una cosa o de un derecho a otro que a su vez se obliga a pagar por ello un precio determinado en dinero.

Voucher: Es el recibo o constancia de una transacción. Se refiere a voucher cuando tiene copias al carbón, como el caso de los vouchers de las tarjetas de crédito que tiene varias copias según el uso de los interesados.

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